Риски работодателя без трудового договора

30.12.2019 распечатать Никакая выгода для компании не перевешивает тех рисков, которые возникают при отсутствии трудовых договоров с сотрудниками. Работники, соглашающиеся на работу без договора, могут представлять угрозу для работодателя.

На первый взгляд, работники без подписанных трудовых договоров кажутся выгодными для работодателя. Им можно недоплачивать зарплату или премии, не оплачивать больничные и отпускные, а также не платить страховые взносы. Однако каждый работник знает, что работодатель нарушает закон, и может воспользоваться этим для получения «отступных». Любой работник, включая тех, кто работает без трудового договора, может обратиться в суд.

Как подтверждается факт трудовых отношений

Трудовые отношения можно доказать и без наличия трудового договора. Перечень доказательств трудовых отношений между работником и работодателем можно найти в Постановлении Пленума ВС от 29.05.2018.

Доказательства трудовых отношений

1. Кадровые документы: письменные задания работнику, направления в командировку, договоры о материальной ответственности, графики сменности, табели учета рабочего времени, графики выходных и отпусков, в которых указана фамилия работника. Для признания этих документов доказательствами достаточно показаний одного-двух работников в суде, даже без подписи директора и печати организации.
2. Любые письменные подтверждения, такие как накладные, БСО, путевые листы, листы ознакомления, подписи на документах курьерской доставки. Даже копия паспорта работника, найденная в компании, может служить доказательством. Стоит быть осторожными с паспортами, их нельзя хранить в организации без соглашения об обработке персональных данных.
3. Документы, подтверждающие посещение офиса, например, пропуски, записи охраны, регистрационные журналы, аудио- и видеозаписи и т.п.
4. Показания других работников или свидетелей. Свидетелями могут быть не только сотрудники, но и представители фирм-партнеров, арендаторов офисных помещений, охранных компаний, водители и курьеры партнерских фирм, клиенты и т.д. Активный обиженный работник всегда найдет «друзей по несчастью», которые поддержат его в суде.

Когда работник просит не оформлять трудовой договор

Работодатель не имеет права не оформлять трудовой договор, даже если работник сам об этом просит.
В этом контексте интересно Апелляционное определение ВС Республики Башкортостан от 20.08.2019 по делу № 33-16172/2019.

Работник, желая избежать выплат по исполнительному листу, попросил не оформлять трудовой договор при приеме на работу. Работодатель согласился, что стало его ошибкой.

После увольнения работник подал в суд на работодателя с требованием доплатить зарплату и возместить моральный вред.

В результате рассмотрения дела суд обязал организацию выплатить компенсацию морального вреда и выдать работнику трудовой договор, а также копии приказов о приеме и увольнении.

Штраф за неисполнение постановления судебных приставов

Судебный пристав, ответственный за исполнительное производство, имеет право в любое время обратиться к работодателю и потребовать необходимые документы по должнику (ст.64 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Работодатель может быть оштрафован согласно части 2 статьи 17.14 и пункту 2 части 2 статьи 23.68 КоАП РФ:

• от 50 000 до 100 000 руб. — для юридического лица;
• от 15 000 до 20 000 руб. — для руководителя организации.

Ответственность за работу без трудовых договоров

Организация несет серьезную ответственность за работу без трудовых договоров с сотрудниками, что является нарушением трудового законодательства.

Если вы не заключили трудовой договор с работником или оформили его неверно, вас могут оштрафовать. Штрафы предусмотрены частью 4 статьи 5.27 КоАП:

• для руководителей организаций — до 20 000 рублей;
• для предпринимателей — до 10 000 рублей;
• для юридических лиц — до 100 000 рублей.

Повторное нарушение при работе без трудовых договоров приведет к более серьезным последствиям.

• Руководителя могут дисквалифицировать на срок до 3 лет,
• ИП могут оштрафовать до 40 000 рублей,
• Организациям грозит штраф до 200 000 рублей.

Если без договоров работают несколько сотрудников, штрафы начисляются за каждого из них.

Срок исковой давности за нарушение трудового законодательства составляет 1 год.

Ответственность за неуплату страховых взносов

Если компания работает без трудовых договоров, она, очевидно, не платит страховые взносы.

Ответственность за неуплату страховых взносов регламентируется статьей 122 НК РФ и статьей 26.29 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ.

За неуплату страховых взносов компании придется не только уплатить в бюджет всю сумму задолженности, но и оплатить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы взносов.

Если будет доказано, что организация умышленно не уплатила взносы, штраф увеличивается в два раза.

Кроме того, существует наказание за неуплату страховых взносов по причине грубых учетных ошибок. В этом случае должностные лица фирмы могут быть оштрафованы по статье 15.11 КоАП на сумму от 10 000 до 20 000 рублей.

В статье использованы фото с сайта freepik.com

Чем грозит неофициальное трудоустройство работодателю и работнику

С советских времен отечественное трудовое законодательство основывается на принципе: если работник приступил к выполнению своих обязанностей, то независимо от того, подписан ли трудовой договор, или нет, он считается принятым на работу официально.

В современном Трудовом кодексе РФ это подтверждают следующие нормы:

«Трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен» (статья 16 ТК РФ).

«Трудовой договор вступает в силу со дня его подписания работником и работодателем, если иное не установлено федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации или трудовым договором, либо со дня фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя» (Ст. 61 ТК РФ).

«Если трудовой договор не заключен в письменной форме, он считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя. При фактическом начале работы работодателем, работодатель обязан оформить письменный трудовой договор с работником не позднее трех рабочих дней с момента фактического допуска работника к работе» (Ст. 67 ТК РФ).

Статья 70 ТК РФ предусматривает исключение:

«Если работник фактически начал работу без оформления трудового договора, условие об испытании может быть включено в трудовой договор, только если стороны согласовали его в отдельном соглашении до начала работы».

Оформляя трудовые отношения должным образом, работник получает гарантии, предусмотренные законом, а именно:

ему обязаны выплачивать заработную плату в полном объеме по договору, а не говорить «мы вас не знаем, вы у нас не работали»;

работник будет иметь право на оплачиваемый отпуск и больничный;

на его пенсионный счет будут поступать отчисления;

рабочий день будет регламентирован, а не определяться работодателем по своему усмотрению и т.д.

Работник зависит от работодателя, но он является равноправной стороной договора и трудовых отношений.

Если будет выявлен факт неофициального трудоустройства, работодателю грозят серьезные последствия, среди которых:

Административная ответственность по ст.5.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ:

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной до пяти тысяч рублей; на лиц, ведущих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от одной до пяти тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток; на юридические лица — от тридцати до пятидесяти тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

2. Нарушение трудового законодательства и законодательства об охране труда должностным лицом, ранее подвергнутым административному наказанию за аналогичное правонарушение —

по ст. 123 Налогового кодекса РФ к работодателю, как к налоговому агенту, обязанному удерживать налоги с заработной платы:

Неправомерное неудержание и (или) неперечисление (неполное удержание и (или) перечисление) в установленный Кодексом срок сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению.

Уголовная ответственность по статье 199.1 Уголовного кодекса РФ:

«Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента

1. Неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов и (или) сборов, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд), совершенное в крупном размере, —

может быть наказан штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы либо иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет с ограничением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с ограничением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

могут быть наказаны штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы либо иного дохода осужденного за период от двух до пяти лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет с ограничением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Примечание: Крупным размером считается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая шесть миллионов рублей. Особо крупным размером признается сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более десяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тридцать миллионов рублей.

По пенсионному законодательству (Федеральному закону от 1 апреля 1996 г. N 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования»):

За несвоевременное предоставление сведений, необходимых для осуществления индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования, либо за предоставление неполных и (или) недостоверных сведений к страхователям, включая физические лица, самостоятельно уплачивающие страховые взносы, применяются финансовые санкции в виде взыскания 10 процентов причитающихся за отчетный год платежей в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Аналогичные санкции в виде штрафов применяются за неперечисление отчислений по медицинскому страхованию и страхованию от несчастных случаев.

В то же время, взыскание штрафов не освобождает от необходимости устранения нарушения.

Налоговая ответственность по ч.1 ст. 122 Налогового кодекса РФ:

Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия) влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).

© 2024 Муниципальное образование «Муниципальный округ Можгинский район Удмуртской Республики», официальный сайт

Удмуртская республика, г.Можга, ул. Можгинская, 59 тел.: 8 (34139) 3-17-04 факс: 8 (34139) 3-17-04 Эл. почта: mozhraion@udmnet.ru

Штраф ИП за неоформленного работника

Штраф для ИП за неоформленного работника составляет от 1000 до 10 000 рублей. В случае повторного нарушения сумма увеличится до 40 000 рублей. Предусмотрена также уголовная ответственность с арестом и лишением свободы на срок до одного года.

Согласно Трудовому кодексу РФ, оформление работника является обязанностью работодателя, включая индивидуальных предпринимателей. Индивидуальный предприниматель (ИП) — это физическое лицо, зарегистрированное в установленном законом порядке и занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. ИП имеет право нанимать сотрудников и заключать с ними трудовые договоры. За несоблюдение этого требования предусмотрены штрафы и другие неприятности. Чтобы избежать проблем, необходимо оформлять трудовые отношения в соответствии с Трудовым кодексом РФ и другими действующими законами и нормативно-правовыми актами. В противном случае возможна ответственность по ТК РФ, КоАП РФ и УК РФ.

Административная ответственность за неоформленных сотрудников

Давайте разберемся, какой штраф грозит индивидуальным предпринимателям за неоформленных работников в 2024 году по нормам Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Это регулирует часть 1 статьи 5.27 КоАП, и размер штрафа варьируется от 1000 до 5000 рублей (возможно предупреждение вместо штрафа). В случае повторного нарушения в течение года сумма штрафа увеличивается до 10 000-20 000 рублей.

Если предприниматель уклоняется от оформления трудового договора или заключил гражданско-правовой договор, который скрывает трудовые отношения, его оштрафуют по части 4 указанной статьи. В этом случае штраф составляет от 5000 до 10 000 рублей, а при повторном нарушении — от 30 000 до 40 000 рублей. Деятельность такого ИП может быть приостановлена на срок до 30 дней, а предприниматель обязан выплатить зарплату неоформленному работнику и сделать соответствующие отчисления за весь период нелегального трудоустройства, если суд примет такое решение.

Уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ)

Индивидуальные предприниматели как физические лица являются субъектами уголовной ответственности. Статья 198 УК РФ предусматривает ответственность за уклонение от уплаты страховых взносов и налогов за неоформленных сотрудников. Наказание может включать штраф от 100 000 до 300 000 рублей или доход за один-два года работы.

Предусмотрены и более строгие меры:

• принудительные работы сроком до одного года;
• арест до шести месяцев;
• лишение свободы до одного года.

Если преступление совершено в особо крупном размере, наказание может включать штраф от 200 000 до 500 000 рублей или доход за полтора-три года. Другие возможные меры:

• принудительные работы сроком до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Крупный размер ущерба определяется, если сумма обязательных платежей за три финансовых года подряд составляет более 900 000 рублей или более 10% всех подлежащих уплате сумм. Особо крупный размер — это свыше 4 500 000 рублей или более 20% всех подлежащих уплате сумм. При таких обстоятельствах предпринимателю грозит уголовный штраф от 200 000 до 500 000 рублей или доход за 18 месяцев до трех лет, либо:

• принудительные работы на срок до трех лет;
• лишение свободы на тот же срок.

Если предприниматель впервые нарушил закон по статье 198 УК РФ и полностью погасит суммы недоимки, пени и штрафа, предусмотренные Налоговым кодексом РФ, он будет освобожден от наказания.

Полезно знать: жалоба в трудовую инспекцию онлайн

• Татьяна Матус

Давайте рассмотрим цифры

Штрафы для ИП за неоформленного сотрудника, если нарушение выявлено впервые, составляют от 5 000 до 10 000 рублей. При повторном нарушении — от 30 000 до 40 000 рублей. Для юридических лиц штрафы в несколько раз больше.

Этот штраф придется заплатить за каждого неоформленного сотрудника!

Кроме того, вас обяжут выплатить страховые взносы за каждого сотрудника, а также штраф за неуплату страховых взносов. Если повезет, это будет 20% от взносов, но скорее всего будет доказано, что вы не заплатили умышленно, и сумма штрафа составит 40%.

Если вы оформите сотрудника официально, вам придется платить страховые взносы и НДФЛ, оплачивать больничные и отпускные, но вы будете защищены с юридической точки зрения от недобросовестных работников. В случае конфликта вы сможете решить его законным путем, а не надеяться на удачу в следующий раз.

Сделайте правильный выбор и пусть ваш бизнес процветает!

• #оформление документов
• #прием на работу
• #трудовой договор