ОбсуждениеЭтой осенью всех пенсионеров, которым в сентябре исполнится 80 лет, ожидает приятное событие — фиксированная часть их пенсии будет удвоена. Выплаты увеличатся с 7567 рублей до 15 134. Но все же, это не так уж и много, не правда ли?
Эксперт Института Минфина Ольга Дайнеко рассказала «Газете.ru», какие меры помогут обеспечить себе более высокую пенсию.
Начинайте заботиться о пенсии как можно раньше. Если вам уже 35–40 лет, самое время увеличить свои доходы. Дайнеко напомнила, что страховая пенсия формируется из фиксированной части, назначаемой государством, и количества индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) — пенсионных баллов.
«Чем выше доход, тем больше отчислений и больше пенсионных баллов за год. ИПК умножаются на стоимость коэффициента на момент выхода на пенсию», — пояснила эксперт. Важно, чтобы доход был официальным, и работодатель делал взносы в пенсионный фонд.
Отложите выход на пенсию. Женщины уходят на пенсию после 60 лет, мужчины — после 65. Если же подать заявление позже положенного срока, выплаты будут выше. Отложив выход на пенсию на 3 года, фиксированная часть увеличится на 19%, а сумма ИПК — на 24%.
Обратитесь в негосударственный пенсионный фонд. Частные пенсионные фонды предлагают возможность самостоятельно накапливать на пенсию. Вы делаете взносы, а фонд инвестирует и увеличивает их, чтобы к старости у вас была значительная сумма. Госпенсия при этом сохраняется — НПФ платит дополнительно к государственной пенсии.
Также можно перевести накопительную часть государственной пенсии в НПФ. Подробнее об этом мы рассказывали в нашей энциклопедии.
Делайте пенсионные вклады. Многие крупные банки предлагают специальные вклады для пенсионеров с выгодными условиями. Чтобы перечислять пенсию или её часть на вклад, достаточно написать заявление в местном отделении ПФР и банке.
Откройте индивидуальный инвестиционный счёт. ИИС позволяет вернуть уплаченные налоги и инвестировать накопления. Это полезно для работающих пенсионеров. Вы можете получить налоговый вычет типа «А», и государство вернёт вам НДФЛ, удержанный из зарплаты.
Если пенсионер получает пособие из НПФ, облагаемое налогом, ИИС также поможет получить налоговый вычет.
Сдавайте недвижимость в аренду. Для многих пенсионеров сдача квартиры может заменить государственные выплаты. Если у вас есть такая возможность, обязательно ею воспользуйтесь. Как сдать жильё в аренду без проблем — узнайте здесь.
Что произойдет с пенсией при смене региона
Другой способ увеличить пенсию — переехать в регион с более высоким прожиточным минимумом. Минимальный размер страховой пенсии сейчас составляет 12 363 рубля. Именно столько — прожиточный минимум в среднем по стране, пояснила доцент базовой кафедры Торгово-промышленной палаты РФ «Управление человеческими ресурсами» РЭУ им. Г. В. Плеханова, кандидат экономических наук Людмила Иванова-Швец.
Регионы могут устанавливать своё значение прожиточного минимума. Если оно выше основного, пенсионер получит выплаты по этому значению. Например, переезд из Адыгеи в Мурманскую область изменит пенсию следующим образом:
- 12 363 рубля — пенсия в Адыгее.
- 20 188 рублей — пенсия в Мурманской области.
Но при переезде в регион с более низким прожиточным минимумом пенсия уменьшится. В некоторых случаях пенсию по старости вообще не назначают из-за недостатка пенсионных баллов. Как поступить в таких случаях, мы объясняли здесь.
Что такое ИПК для расчета пенсии
С 2015 года пенсионные права россиян выражаются в индивидуальных пенсионных коэффициентах (ИПК). В нашей статье мы подробно расскажем об ИПК, как заработная плата влияет на их количество, и что делать, если ИПК не хватает.
Что такое ИПК для расчета пенсии?
Начнем с того, что ИПК означает индивидуальный пенсионный коэффициент, который также известен как пенсионный балл. Закон «О страховых пенсиях» 1 предоставляет подробное определение ИПК. В кратком виде: ИПК — это показатель, выражающий в относительных единицах пенсионные права застрахованных лиц на страховую пенсию. Формирование этих прав осуществляется Социальным фондом России за счет уплаченных страховых взносов на страховую пенсию.
Какая связь между ИПК и страховыми взносами? Страховые взносы, перечисляемые работодателем, преобразуются в индивидуальные пенсионные коэффициенты. Поэтому количество начисляемых ИПК прямо пропорционально размеру официальной заработной платы. О том, какой должна быть зарплата для получения максимального ИПК за год, расскажем далее.
Связь между Вашей зарплатой и ИПК
- Максимальное количество ИПК, которые можно заработать за год, составляет 10 ИПК.
- В 2024 году предельная величина базы для исчисления страховых взносов установлена на уровне 2 225 000 рублей. 2
Какая зарплата нужна, чтобы заработать годовой максимум пенсионных баллов?
2 225 000 рублей (Предельная величина базы для начисления страховых взносов) / 12 (количество месяцев в году) = 185 416,67 рублей.
При такой среднемесячной зарплате будет начислено 10 ИПК.
Как посчитать, сколько ИПК я получу за год?
Чтобы рассчитать ИПК для пенсии, воспользуемся другой формулой:
(Официальная зарплата за год / Предельная величина базы для начисления страховых взносов) * Максимальное количество ИПК за год = Сумма ИПК за год
При официальной заработной плате в 120 000 рублей количество коэффициентов, которые будут начислены за 2024 год:
(120 000 * 12 / 2 225 000) * 10 = 6,471 ИПК.
Если вы работали не полный год, Социальный фонд России произведет перерасчет баллов в зависимости от периода трудовой деятельности.
За год можно получить не более 10 ИПК. Если ваша официальная заработная плата составляет, например, 200 000 рублей, больше 10 ИПК начислено не будет.
Начисление ИПК происходит только в случае получения официальной или «белой» зарплаты, так как при официальном трудоустройстве ваш работодатель перечисляет страховые взносы в Социальный фонд России.
Как ИПК влияет на размер пенсии? Обратимся к формуле.
Что значит ИПК для размера пенсии? Для этого рассмотрим формулу, которая поможет рассчитать предполагаемый размер вашей будущей пенсии:
ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент или пенсионный балл.
СПК – стоимость 1 ИПК на дату начала страховой пенсии по старости. В 2024 году стоимость одного ИПК составляет 133,05 рубля;
ФВ – фиксированная выплата к страховой пенсии. В 2024 году она составляет 8 134,88 рубля;
КвФВ – коэффициент повышения фиксированной выплаты, который применяется, если гражданин обращается за пенсией позже наступления пенсионного возраста.
Подробнее о коэффициентах повышения
Коэффициенты повышения применяются как к ИПК, так и к фиксированной выплате. Размер коэффициента зависит от числа месяцев, прошедших с момента возникновения права на страховую пенсию, т.е. с момента наступления пенсионного возраста. Коэффициенты применяются как при назначении страховой пенсии на общих основаниях, так и при досрочном выходе на пенсию.
Количество месяцев, прошедших с момента возникновения права на получение страховой пенсии по старости
Повышающий коэффициент при назначении пенсии по старости на общих основаниях
Повышающий коэффициент при назначении пенсии по старости досрочно
Как докупить пенсионные баллы?
Мне нужен совет по пенсионным баллам. На сайте госуслуг я рассчитала свою пенсию на январь 2025 года, когда я должна выйти на пенсию по новым правилам, и выяснилось, что мне не хватает стажа и пенсионных баллов.
Стаж у меня немного не дотягивает: вместо положенных 15 лет у меня получится 14,76, что означает, что не хватает около трех месяцев. Подскажите, мне нужно просто отработать эти три месяца и выйти на пенсию, например, в мае 2025 года? Это мой первый вопрос.
Также при зарплате в 20 тысяч рублей мне не хватает около 8 баллов. Как их можно приобрести? Включается ли год обучения в ПТУ в мой стаж, и начисляются ли за это какие-то баллы?
И страховой стаж, и пенсионные баллы можно докупить или отработать. Стаж и баллы можно купить у социального фонда, самостоятельно перечислив деньги на его счет.
Как получить пенсию
В 2024 году страховая пенсия по старости состоит из фиксированной выплаты 8134,88 ₽ в месяц с доплатой 133,05 ₽ за каждый балл. А в 2025 году суммы должны увеличиться с учетом роста потребительских цен за 2024 год.
Страховую пенсию по старости назначают только при выполнении трех условий одновременно:
- Достижение пенсионного возраста.
- Необходимое количество лет страхового стажа.
- Достаточное количество индивидуального пенсионного коэффициента — ИПК, или пенсионных баллов.
Страховой стаж — это количество лет, в течение которых работодатель уплачивал за сотрудника страховые взносы на пенсию или человек сам их платил за себя, а также некоторые социально значимые периоды. Пенсионные баллы начисляются за счет уплаченных взносов, пропорционально зарплате или в фиксированных размерах за иные периоды. Например, за год ухода за первым ребенком до 1,5 лет начисляется 1,8 пенсионных балла. Чем выше зарплата, тем быстрее накапливаются баллы.
С 1 января 2023 года действует единый тариф страховых взносов — 30% от зарплаты, из которых на пенсионное страхование идет 72,8%: 19,4% на солидарную часть и 53,4% на индивидуальную. Пенсионные баллы начисляются за счет средств, перечисленных на индивидуальную часть в пределах годового лимита. В 2024 году это 2 225 000 ₽, или 185 417 ₽ в месяц. Единый тариф взносов с суммы превышения — 15,1%, однако они не влияют на пенсию конкретного человека.
Например, при зарплате 20 000 ₽ работодатель перечисляет за вас 6000 ₽ страховых взносов в месяц. Из них 4368 ₽ идут на обязательное пенсионное страхование, в том числе на формирование пенсионных баллов — 3204 ₽.
Если бы ваша зарплата была 200 000 ₽, работодатель перечислял бы 30% с 2 225 000 ₽ в год: 2 225 000 ₽ × 30% = 667 500 ₽. Из них 485 940 ₽ идут на обязательное пенсионное страхование, в том числе на формирование пенсионных баллов — 356 445 ₽.
Также 15,1% с остальной годовой зарплаты: (200 000 ₽ × 12 − 2 225 000 ₽) × 15,1% = 26 425 ₽, из которых на пенсионное страхование перечислят 19 237,4 ₽ — и только на солидарную часть.
Отчисления производятся нарастающим итогом, то есть с зарплаты в 200 000 ₽ с января 2024 года по ноябрь 2024 года работодатель будет перечислять 30%, а после — 15,1%.
На размер пенсии влияют только 356 445 ₽ взносов в год. Сумма остальных взносов на обязательное пенсионное страхование — 148 732,4 ₽ — будет перечислена в солидарную часть, из средств которой всем пенсионерам начисляется фиксированная выплата к страховой пенсии.
Для некоторых работодателей, например, субъектов малого и среднего бизнеса, тарифы страховых взносов в СФР ниже. Для других, например, с тяжелыми условиями труда, выше. Однако это не влияет на размер пенсии конкретного работника: при сниженных тарифах выпадающие расходы компенсируются фонду за счет федерального бюджета, а повышенные взносы зачисляются в солидарную часть и не влияют на величину пенсионных баллов.
Количество пенсионных баллов за год равно отношению уплаченных страховых взносов к максимально возможной их сумме, умноженной на 10.
Для тех, кто добровольно вступает в отношения по обязательному пенсионному страхованию и самостоятельно уплачивает страховые взносы, их сумма рассчитывается исходя из минимального размера оплаты труда (МРОТ). Минимальная сумма страховых взносов за год — 22% от 12 МРОТ на 1 января. Максимальная — в восемь раз больше. МРОТ в 2024 году — 19 242 ₽.
Посчитаем, сколько пенсионных баллов вы получите за 2024 год, если размер вашей зарплаты останется неизменным.
За год за вас перечислят в СФР 52 416 ₽ страховых взносов: 4368 ₽ × 12, из которых на формирование пенсионных баллов пойдет 38 448 ₽: 3204 ₽ × 12.
Максимально возможный размер страховых взносов на формирование пенсионных баллов в 2024 году — 356 445 ₽: 2 225 000 ₽ × 30% × 53,4%.
Таким образом, в 2024 году вы заработаете 1,079 пенсионного балла: 38 448 ₽ / 356 445 ₽ × 10.
Если вы продолжите работать в 2025 году, сможете заработать дополнительные баллы. При такой же зарплате 20 000 ₽ за год за вас снова перечислят 52 416 ₽ страховых взносов. Чтобы получить страховую пенсию, вам придется либо продолжать работать, либо уволиться и докупать баллы.
От чего зависит размер пенсии и как на него повлиять
Работодатели перечисляют в Социальный фонд страховые взносы за каждого своего сотрудника. Размер взноса составляет 22% от заработной платы. Однако на будущую пенсию влияют не только эти отчисления. Как рассчитать ее размер? Разбираемся в статье.
- Кратко о пенсионной системе РФ
- Что такое пенсионные баллы и как они начисляются
- Размер страховой пенсии по старости
- Индивидуальный пенсионный коэффициент
- Стоимость пенсионного балла
- Фиксированная выплата
- Повышающие коэффициенты
- Как узнать размер пенсии
Индивидуальный пенсионный коэффициент
ИПК — это средства, которые человек накопил за время работы. Годовое значение определяется по формуле:
Страховые взносы / нормативный размер страховых взносов х 10.
Страховые взносы — сумма, которую работодатель перечислил в Социальный фонд за год.
Нормативный размер страховых взносов (НРВ) — предельная величина отчислений, умноженная на 16%. В 2023 году предельная величина составляет 1,917 млн рублей, а значит, НРВ будет равен: 1,917 млн х 16% = 306 720 рублей. Рассчитаем ИПК за один год.
Андрей — работник завода. Его годовая зарплата составляет 1 млн рублей, а значит, в 2023 году работодатель перечислил в Социальный фонд 220 тысяч. ИПК Андрея составит 7,17 балла (220 000 / 306 720 х 10).
Максимальный ПБ, который можно получать ежегодно — 10.
Определенные ИПК применяются для различных жизненных этапов. В их числе:
- срочная служба в вооруженных силах;
- временная нетрудоспособность;
- период получения пособия по безработице;
- уход за инвалидом 1-й группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком (старше 80 лет);
- уход за детьми до полутора лет.
В большинстве подобных случаев каждые 12 месяцев оцениваются в 1,8 ИПК. Исключением являются отпуски по уходу за детьми. Уход за первым ребенком оценивается в 1,8 балла. За второго и третьего ребенка начисляется соответственно 3,6 и 5,4 балла в год. Общий период ухода за детьми, включаемый в стаж, не может превышать 4,5 года.
- Стоимость пенсионного балла
Это стоимость одного балла на момент выхода на пенсию. Эта величина ежегодно увеличивается государством. Если в феврале 2015 года стоимость балла составляла 71,41 рубля, то с января 2023 года она составила уже 123,77 рубля. Это увеличение оправдано, так как выплаты текущим пенсионерам также индексируются.
Фиксированная выплата
Если вы получаете страховую пенсию, фиксированная выплата будет ее частью. На 1 января 2023 года ее размер установлен на уровне 7567,33 рубля в месяц (для сравнения: в 2015 году она составляла 3 935 рублей).
Повышающие коэффициенты
Обращение за пенсией по достижении пенсионного возраста — это право, а не обязанность. Если воспользоваться этим правом позже, ваши баллы будут выше, как и размер фиксированной выплаты.
Если вы вышли на пенсию в течение 12 месяцев после наступления пенсионного возраста, увеличение стоимости баллов и фиксированной выплаты не произойдет. В остальных случаях увеличение происходит следующим образом:
Период после наступления пенсионного возраста (лет)
Повышающий коэффициент фиксированной выплаты
Использование механизма увеличения ПБ следует применять с осторожностью, тщательно взвешивая все плюсы и минусы. Помните: одновременно вы зарабатываете дополнительные баллы, но теряете основную сумму, которую могли бы получить за этот период.
Игральные карты были первыми бумажными деньгами на территории современной Канады.
Как узнать размер пенсии
Оценить размер своей пенсии можно с помощью специального калькулятора на сайте Соцфонда.