У учредителя возникает множество ситуаций, когда требуется наличность, и он задумывается о том, как получить деньги с расчетного счета своего ООО.

Для выполнения своих рабочих обязанностей сотрудники часто вынуждены приобретать необходимые товары и материалы. Но некоторые индивидуальные предприниматели предпочитают получать оплату только наличными и не принимают безналичные платежи.

расчет компенсации за командировки и затраты на представительство;

Предоставление финансовой поддержки учредителю или работнику компании и другим аналогичным случаям.

Чтобы избежать неприятных последствий и возможных обвинений в уклонении от уплаты налогов, необходимо предоставить обоснование при снятии денежных средств с банковского счета ООО. В данной статье мы расскажем о легальных способах снятия денег с организации.

Метод 1. Осуществить выплату дивидендов из чистой прибыли.

Способ 1. Выплатить дивиденды с чистой прибыли

Согласно пункту 1 статьи 28 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», учредители таких обществ имеют право на свое усмотрение распоряжаться полученной прибылью, включая возможность направления ее на выплату дивидендов. Однако, прежде чем осуществлять вывод средств с расчетного счета ООО таким образом, рекомендуется учесть следующее:

Выдача денежных средств может осуществляться не более одного раза за каждые три месяца.

Уровень чистой прибыли определяется путем вычета всех предусмотренных налогов и дополнительных платежей, что, в конечном итоге, приводит к ее дальнейшему снижению.

Если вы будете производить выплату дивидендов основателю как физическому лицу, то вам необходимо будет удержать и внести налог на доходы физических лиц в размере 13%.

Возможно, учредители ООО и акционеры могут решить выделить определенную сумму из чистой прибыли для награды своих сотрудников. Оплата труда, в свою очередь, всегда производится за счет чистой прибыли, независимо от того, являются ли расходы на зарплату обычными операционными расходами или нет.

Способ 2. Отправить директора в отпуск

Если глава малого предприятия (особенно на стадии развития) является учредителем компании, то у него есть возможность воспользоваться другим выгодным вариантом, помимо выплаты премий и зарплаты. Он может решить не получать заработную плату, чтобы избежать отчислений в фонды, а жить исключительно за счет дивидендов, получаемых в конце каждого квартала. Существуют два варианта, которые помогут сократить расходы на отчисления:

глава компании объявил о своем намерении взять длительный отпуск без сохранения заработной платы

установка ставки директора на уровне 0.1% (таким образом, директор, кажется, выполняет свои обязанности и получает компенсацию, что не приведет к вопросам со стороны налоговой службы).

Третий метод. Занести необходимую сумму в раздел расходы.

Способ 3. Списать нужную сумму в расходы

Если вы задаетесь вопросом о том, как получить средства со счета своей организации, то один из способов — это осуществить обналичивание нужной суммы, включив ее в расходы. Однако здесь необходимо учесть возможные трудности и ограничения, связанные с данной процедурой.

Для регистрации всех деловых сделок ООО необходимо составлять документы, которые подтверждают их законность. Это определено Федеральным законом от 06.12.2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Необходимо обосновывать и связывать с доходами свою деятельность, чтобы уменьшить налогооблагаемую прибыль, согласно статье 252 Налогового Кодекса РФ.

В законодательстве Российской Федерации (статья 264 Налогового кодекса РФ) установлены особые правила, регулирующие процесс учета различных расходов и списания их с налоговой базы.

Таким образом, возможно регулярно снимать средства с банковского счета и использовать их для оплаты поставщикам. Недостаток данного метода заключается в необходимости инвестирования средств в компанию.

Способ 4. Дать в долг доверенному лицу

В настоящее время множество людей предпочитают обращаться за кредитом в компанию, где они работают. В больших корпорациях займы рассматриваются как один из способов стимулирования сотрудников. Этот тип кредита называется коммерческим и может быть предоставлен в форме предоплаты товаров и услуг или аванса.

Советуем прочитать: Изъятие автомобиля судебными приставами

Человеком, который обратится за таким видом финансирования, может стать либо простой работник, либо один из основателей компании. Временные рамки для погашения задолженности определяются самим управляющим ООО и могут быть установлены на сроки, которые ему кажутся наиболее подходящими — будь то 3 года, 5 лет или 50 лет.

Отрицательная сторона заключается в том, что в конечном счете придется погасить любой долг, но с течением 50 лет это будет касаться значительно иных сумм.

Способ пятый. Указать суммы денежных переводов с компании с ограниченной ответственностью на индивидуальное предпринимательство в качестве оплаты предоставленных услуг.

Способ 5. Перечислить средства с ООО на ИП за оказанные услуги

Вот самый часто используемый способ извлечения средств из ООО, которое находится на УСН или ОСНО. Для демонстрации законности такой операции необходимы всего лишь простой договор и акт оказания услуг. Российское законодательство позволяет предпринимателям индивидуального предпринимательства вывести все имеющиеся на расчетном счете средства. Просто не забывайте, что все равно придется уплатить налоги и взносы.

Индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, могут выбирать между двумя вариантами налогообложения. Они могут платить налог в размере 6% от доходов или выбрать фиксированную сумму на основе патента, которая доступна только для определенных видов бизнеса. Кроме того, помимо налоговых отчислений, ИП также должны платить взносы во внебюджетные фонды, если у них нет штатных сотрудников. В 2016 году эта сумма составляла 23 153 рубля.

Для компании с упрощенной системой налогообложения применим налог в размере 15%, который рассчитывается как разница между доходами и расходами.

В дополнение к указанному в счете денежному обороту за предоставление услуги, будет взиматься налог в размере 6% и комиссия банка.

Подведем итоги

Все представленные методы для изъятия финансовых средств из компании с участием ограниченной ответственностью являются законными, однако даже незначительная ошибка может привести к наложению штрафов и даже возникновению уголовной ответственности.

Новейшие материалы о том, как разумно расходовать средства на необходимые услуги и получать наслаждение от осуществления предпринимательской деятельности.

Как снять деньги с расчётного счёта ООО легально в 2024 году

Расчеты организации с контрагентами и сотрудниками в основном осуществляются без использования наличных средств, этот подход удобен, прост и не требует проведения операций с кассой. Однако, в определенных ситуациях компаниям может понадобиться использование наличных денег. Каким образом можно осуществить обналичивание денежных средств у ООО?

Советуем прочитать: Гид новичка 2021 — программа базовых упражнений для роста мышц

Как снять наличность с расчётного счёта на хозяйственные нужды

Если речь идет о выводе средств с банковского счета ООО для проведения хозяйственной деятельности, то здесь возникают некоторые нюансы. Существует инструкция Центрального Банка России от 11 марта 2014 года под номером 3210-У, в которой освещается процесс обналичивания средств с соблюдением кассовой дисциплины. Чтобы получить наличные с банковского счета юридического лица в банковском отделении, директору или главному бухгалтеру необходимо заполнить платежное поручение или чековую книжку. Затем они сдаются в кассу компании по приходному кассовому ордеру (ПКО). При снятии денег со счета организации придется уплатить банковскую комиссию, которая может составлять до 2% от суммы.

При условии, что в вашей отрасли возможно принимать оплату наличными, нет необходимости полностью вносить всю выручку в банк. Вы можете сохранять ее в кассе или сейфе до предела, установленного вами самостоятельно, к концу рабочего дня.

В соответствии с указанием ЦБ от 9 декабря 2013 года № 5348-У, деньги из кассы предприятия могут быть выданы только по расходному кассовому ордеру. Если это наличная выручка, то она может быть использована только для конкретных целей.

зарплата;

оплата предоставляемых товаров, выполняемых работ и предоставляемых услуг;

Предоставление сотрудникам возможности заявлять о расходах (бытовые, командировочные и т. д.).

Необходимо отметить, что в случае общества с ограниченной ответственностью, в отличие от индивидуального предпринимателя, владелец не имеет права снимать деньги со счета или использовать деньги из кассы для своих личных потребностей. Активы принадлежат самому обществу в качестве юридического лица, а не его учредителям.

Для этой причины, обсуждая процесс конвертации финансовых ресурсов общества с ограниченной ответственностью, часто подразумевают не просто получение наличных денег для предпринимательских нужд, а выведение средств для передачи их владельцу с целью личного использования. Именно в этом вопросе мы предлагаем более подробно разобраться.

Как участнику легально получить прибыль от бизнеса

Как законно извлечь деньги из компании? Дивиденды — это единственный способ. Они выплачиваются из прибыли, которая делится между участниками каждый квартал. Ставка налога на дивиденды для физических лиц такая же, как при выплате зарплаты — 13%, и это действует в 2024 году. Дивиденды нельзя получить наличными, но их можно снять со счета и получить в кассе банка. Еще проще перевести эту сумму на платежную карту физического лица, чем получать наличные.

Оплата труда в организациях. Одним из участников большинства коммерческих фирм является управляющий. В случае успешной работы компании, зарплата высших руководителей может быть значительной. Однако нельзя обойтись без налогов. С зарплаты и бонусов руководителя удерживается 13% налог на доходы физических лиц, а также начисляются страховые взносы. Заработная плата может быть выплачена наличными из кассы, включая денежные средства или перечислена на карту директора.

Другие легальные способы обналичивания

Разумеется, возникает вопрос о том, как получить деньги из компании без каких-либо дополнительных расходов. Однако, если мы говорим о законных способах, которые не приведут к ответственности за уклонение от уплаты налогов, то таких способов не существует. На практике активно используются другие варианты управления наличными средствами предприятия, однако они не могут быть названы прямым выводом денег из бизнеса.

Советуем прочитать: Подача кассационной жалобы в кассационный суд общей юрисдикции

Организация предоставляет подотчетные суммы. Работники получают наличные деньги из кассы, и для этого учредитель оформляется в штат организации. Полученные деньги он может использовать на хозяйственные расходы, командировки и закупку товаров. Все затраты должны быть подтверждены документально и соответствовать их целевому назначению. Другими словами, учредитель временно распоряжается наличностью и обязан предоставить отчет о ее использовании или вернуть неиспользованную сумму.

Оформление займа без процентов предоставляется через ООО. При этом, заемщик должен возвратить займ в срок, указанный в договоре. Кроме того, в таком случае заемщик получает финансовую выгоду, эквивалентную сумме процентов, которые он выплатил бы, если бы они были взимаемыми. Расчет финансовой выгоды осуществляется на основе 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, и к этой сумме начисляется НДФЛ в размере 35%.

Компания ООО предоставляет возможность своим сотрудникам, включая собственника, получать дополнительное вознаграждение на покрытие так называемых представительских расходов. Эти средства могут быть использованы на оплату поездок, посещение ресторанов и гостиниц, а также приобретение дорогой одежды. Однако важно обосновать перед налоговыми органами, что эти расходы имеют обоснованно деловой, а не развлекательный характер.

Моя компания предоставляет управленческие услуги. Этот метод не является незаконным, но привлекает пристальное внимание налоговых органов. Он заключается в том, что учредитель ООО, который также является индивидуальным предпринимателем, заключает гражданско-правовой договор на предоставление управленческих услуг своей компании. Обычно такие индивидуальные предприниматели работают по упрощенной системе налогообложения по доходам, поэтому управляющий платит всего 6% налога с полученного вознаграждения, что в два раза меньше ставки налога на дивиденды. Некоторые учредители не считают эту схему незаконной (ведь прямого запрета на нее нет в законодательстве), поэтому они получают всю прибыль компании в качестве вознаграждения. Однако это подозрительный способ, который может быть считаться уклонением от уплаты налогов и заменой трудовых отношений гражданско-правовыми. Если вы решили использовать такую схему, то важно правильно составить договор на управление и обосновать размер вознаграждения реальными финансовыми показателями.

Использование других методов для снятия средств с банковских счетов ООО рассматривается как незаконное действие. Мы настоятельно рекомендуем воздержаться от их использования, так как это может повлечь за собой налоговую и уголовную ответственность за незаконные механизмы изъятия активов.